Образец заявления работодателю о предоставлении имущественного вычета
Пример заполнения заявления работодателю о предоставлении имущественного вычета. Заявление подается в бухгалтерию работодателя вместе с подтверждающим вычет уведомлением, полученным в налоговой инспекции. Для открытия требуется Microsoft Word версии 2003 или выше (или аналогичная программа).
Заметка: Единой типовой формы заявления законом не установлено, поэтому в некоторых организациях введена своя форма заявления. В этом случае Вас могут попросить переписать его в соответствии с внутренней формой.
Инструкция по заполнению 3-НДФЛ при покупке квартиры — для 2021 года
Программа содержит несколько разделов и вкладок, заполнять нужно не все.
С целью получения имущественного вычета при покупке квартиры и возврата подоходного налога следует заполнить вкладки:
- задание условий;
- сведения о декларанте;
- доходы, полученные в РФ — указать годовой заработок, удержанный НДФЛ (если человек получал выплаты в иностранной валюте от зарубежных компаний, то дополнительно заполняется вкладка «доходы за пределами РФ»;
- вычеты — указать размер положенного имущественного вычета и сведения о купленной квартире;
- зачет/возврат налога — заявление для налоговой на возврат НДФЛ (не придется писать отдельно).
Ниже дана последовательная пошаговая инструкция, которая поможет самостоятельно заполнить указанные вкладки программы Декларация 2020, проверить введенные данные и сформировать готовую 3-НДФЛ.
Для заполнения потребуется справка о доходах 2-НДФЛ, которую нужно взять у работодателя. В ней отражаются реквизиты организации налогового агента, помесячный заработок с указанием предоставленных вычетов и удержанный налог. Все эти сведения понадобятся при заполнении формы 3-НДФЛ.
Задание условий
Для случая заполнения 3-НДФЛ на возврат налога по расходам на покупку квартиры в данной вкладке программы Декларация 2021 нужно указать:
| Тип декларации | 3-НДФЛ |
| Общая информация | № инспекции – номер ФНС, куда подается 3-НДФЛ на имущественный вычет, можно посмотреть на сайте налоговой по ссылке. Введя свой адрес, можно увидеть номер отделения, к которому относится данный адрес. Для указания номера следует нажать на многоточие, откроется список всех отделений ФНС, если начать вводить нужный номер, то он быстро отыщется — выбор следует подтвердить нажатием на «Да». № корректировки – если 3-НДФЛ в отношении данной квартиры в 2021 году заполняется впервые, то ставится «0»; при внесении уточнений — ставится порядковый номер изменений от 1 и т.д. ОКТМО – код можно посмотреть на сайте ФНС по ссылке, введя свой адрес. |
| Признак налогоплательщика | Выбирается пункт «Иное физическое лицо». |
| Имеются доходы | О. Если в 2021 году были поступления от иностранных источников выплат, то также следует о и заполнить вкладку программы «доходы за пределами РФ». |
| Данные заявления | Поставить отметку в этом пункте, тем самым активизируется последняя новая вкладка программы «зачет/возврат налога», позволяющая сформировать заявление на возврат НДФЛ в связи с покупкой квартирой. Раньше это заявление приходилось отдельно составлять и подавать вместе с декларацией 3-НДФЛ. |
| Достоверность подтверждается | Если налогоплательщик лично понесет заполненный бланк декларации в ФНС, то о. Если 3-НДФЛ пойдет сдавать доверенное лицо, то отмечается второй пункт «Представителем» и указываются его ФИО и реквизиты документа, дающего право представлять интересы в налоговой при подаче декларации (обычно доверенность). |
Пример заполнения первой вкладки программы «Задание условий»:
Сведения о декларанте
Вторая вкладка — это сведения о физическом лице, подающем декларацию 3-НДФЛ (налогоплательщике, оплатившем расходы на покупку квартиры).
На этой вкладке программы следует заполнить:
| Фамилия, имя, отчество | ФИО как в паспорте |
| ИНН | Вписать номер налогоплательщика. Если не известен, то можно посмотреть на сайте ФНС по ссылке. Следует указать данные о себе, отправить запрос и появится номер ИНН. |
| Дата и место рождения | Дата и населенный пункт – должны четко совпадать с паспортом. |
| Данные о гражданстве | Для россиян – уже заполнено поле. |
| Сведения о документе, удостоверяющем личность | Выбирается код документа 21 – паспорт и заполняются его реквизиты. |
| Контактные данные | Личный телефон налогоплательщика для связи. |
Пример заполнения второй вкладки программы:
Доходы, полученные в РФ
На этой вкладке программы следует отразить выплаты от работодателей на основании справки о доходах 2-НДФЛ, при этом вверху должна быть выбрана ставка 13 процентов (первая цифра 13).
Если в 2021 году было несколько работодателей, то у каждого следует получить 2-НДФЛ. Каждый источник выплат указывается отдельно.
Результатом заполнения будет общая сумма полученного дохода за 2020 год и уплаченного НДФЛ, который ограничивает сумму подоходного налога, которую можно будет вернуть в 2021 году.
Добавление нового работодателя:
В первом поле «Источник выплат» нужно нажать на зеленый плюс, в открывшейся вкладке на основании п. 1 справки 2-НДФЛ заполнить:
- наименование организации;
- ИНН;
- КПП;
- ОКТМО;
- расчет стандартных вычетов вести по этому источнику нужно отметить только в том случае, если работодатель не полностью предоставил стандартные вычеты и налогоплательщик хочет их получить через ФНС самостоятельно, в остальных случаях поле не отмечается.
Если выплаты производил работодатель ИП, то нужно вписать его ФИО, ИНН и ОКТМО.
После ввода реквизитов работодателя нужно нажать «Да».
Отражение выплат:
Нажатием на плюс добавляется новая выплата, суммы берутся из п. 3 формы 2-НДФЛ, где указаны коды дохода и суммы по месяцам. Если для какого-либо дохода указан вычет, то его код и сумму нужно также перенести.
Для каждой суммы следует заполнить:
- код дохода — нажать на многоточие и выбрать нужный;
- сумма;
- код и сумма вычета — если для данной суммы есть вычет в 2-НДФЛ;
- порядковый номер месяца получения дохода.
Далее нажатием на «Да» подтверждаются введенные данные. Последовательно нужно перенести все выплаты за 2021 год из справки 2-НДФЛ. Итогом станет суммарное значение, которое автоматически рассчитывается в поле «общая сумма дохода».
Вычеты:
Из п. 4 справки 2-НДФЛ следует перенести вычеты, предоставленные работодателем в 2021 году — код и сумма. Не нужно вносить вычеты, уже указанные при помесячном указаннии выплат.
Удержанный налог:
Сумма подоходного налога, которую работодатель удержал из выплат за 2021 год, вписывается в поле «сумма налога удержанная» — берется в п. 5 справки 2-НДФЛ.
Пример заполнения вкладки о доходах, полученных в РФ, если в 2021 году был один работодатель:
Имущественный вычет
На вкладке «Вычеты» нужно заполнить раздел «Имущественный», где показываются данные о купленной квартире, размере вычета для возврата налога с покупки.
Нажатием на зеленый плюс нужно добавить новый объект недвижимости, купленный налогоплательщиком, в открывшемся поле заполнить:
- способ приобретения — выбрать договор купли-продажи;
- наименование объекта — выбрать в списке квартиру (или иной вид недвижимости в зависимости от того, что куплено);
- признак налогоплательщика — если на вычет и возврат налога претендует сам собственник квартиры, оплативший ее стоимость, то нужно выбрать «собственник объекта»;
- код номера объекта — указать вид номера, который известен налогоплательщику (посмотреть можно в договоре купли-продажи) или в выписке из ЕГРН, обычно это кадастровый номер;
- номер объекта — вписать непосредственно тот номер, который заявлен в предыдущем пункте;
- место нахождения — если указан номер, то адрес не нужно заполнять;
- дата регистрации прав на недвижимость;
- если физическое лицо является пенсионером, то нужно о;
- при долевой покупке квартиры нужно указать размер доли;
- стоимость объекта — сумма по договору купли-продажи;
- проценты по кредитам — нужно указать, если квартира куплена в ипотеку, берутся из банковской справки об уплаченных процентах. Можно сначала вернуть НДФЛ по расходам на оплату квартиру, после чего вернуть всех проценты по ипотеке.
После ввода всех данных следует нажать «Да».
При этом внизу в поле «Расчет имущественного вычета» будет отражена сумма вычета, которая предоставляется физическому лицу в связи с расходами, с которой будет возвращен НДФЛ. Ограничивается 2 млн. руб.
Вычет за предыдущие годы заполняется, если человек подает 3-НДФЛ по квартире, купленной до 2021 года, при этом он уже обращался в ФНС и уже получил часть вычета. Как узнать вычет, полученный за предыдущие годы?
Как заполнить 3-НДФЛ в программе на вычет по ипотеке?
Заявление на возврат подоходного налога
В последней вкладке программы Декларация 2021 нужно нажать на зеленый плюс в поле «Возврат удержанного налога» и выбрать «заявление на перевод в банк».
В поле «реквизиты банковского перевода» можно поставить галочку «Перечислить всю сумму возврата» и заполнить банковские реквизиты для перечисления.
Как сохранить декларацию в xml, проверить и распечатать?
После внесения всех данных во вкладки программы 3-НДФЛ можно посмотреть, что получилось в итоге — для этого нужно нажать на кнопку «Просмотр», где будет видна заполненная декларация и сумма налога, которая будет возвращена налогоплательщику — в разделе 1.
Далее следует нажать «сохранить» и «проверить» на верхнем меню.
Если ошибок при заполнении нет, то декларацию можно будет сохранить в формате xml — нажать «файл xml» и отправить через личный кабинет.
Также можно сразу нажать «Печать» и распечатать 3-НДФЛ для подачи в бумажном виде.
Как и когда подавать в ФНС?
Распечатанную декларацию 3-НДФЛ нужно подписать, приложить к ней необходимые документы, подтверждающие покупку квартиры (договор купли-продажи), доходы за отчетный год (справка 2-НДФЛ).
Сроки подачи налоговой декларации в ФНС за 2021 год — в течение 2021 года в любое время.
.
.
Порядок заполнения декларации 3-НДФЛ без использования программы — смотрите здесь.
Образец описи документов
Пример заполнения описи документов на имущественный вычет для отправки по почте в налоговую инспекцию. Для открытия требуется Microsoft Word версии 2003 или выше (или аналогичная программа).
Внимание: данная опись лишь является примером. В Вашей описи должны присутствовать точно все те документы, которые Вы отправляете в налоговую инспекцию. Со списком документов, которые Вам нужны для оформления имущественного налогового вычета, Вы можете ознакомиться здесь: Документы для оформления имущественного вычета
